PEL ouvert en 2026 : 2 % affichés, 1,40 % net, et le Livret A fait mieux sans impôt

Le plan d'épargne logement fut longtemps le placement préféré des familles qui préparaient un achat immobilier. En 2026, le PEL reste un produit d'épargne à part : un taux d'intérêt garanti, connu le jour de la souscription, des versements réguliers jusqu'à un plafond de 61 200 euros, et un droit à prêt pour financer la résidence principale. Mais entre le taux brut affiché par votre banque et l'argent qui arrive réellement sur votre compte, l'écart est large. Voici ce que rapporte un PEL souscrit aujourd'hui, comment la fiscalité s'applique dès la première année, et dans quels cas un ancien contrat mérite d'être conservé plutôt que clôturé.

Sommaire

Quel est le taux du PEL en 2026 ?

Le taux du PEL est fixé à 2 % brut pour tout PEL souscrit depuis le 1er janvier 2026. Ce taux est garanti pour toute la durée du contrat. Il s'applique à l'ensemble des versements, du premier au dernier, même si l'épargne dort dix ans.

Ce chiffre est une remontée. Les PEL ouverts en 2025 n'avaient droit qu'à 1,75 %, après un pic à 2,25 % pour les plans signés en 2024. En 2023, le taux était déjà de 2 %. Entre août 2016 et décembre 2022, il était tombé à 1 %, son plus bas historique.

Pourquoi ces variations ? Depuis la réforme de 2023, le taux d'un PEL neuf est recalculé une fois par an selon une formule réglementaire indexée sur les taux de marché, puis arrondi. La Banque de France fait le calcul en fin d'année, et le nouveau taux s'applique aux plans ouverts à partir du 1er janvier suivant. Autrement dit, le taux 2027 sera connu en décembre 2026. Les plans déjà ouverts ne sont jamais concernés : chacun garde le taux de sa date d'ouverture.

Cette information compte pour les nouveaux épargnants : ouvrir un PEL en décembre ou en janvier ne donne pas le même taux. Pour suivre l'actualité de la réglementation en vigueur, l'administration met sa fiche à jour à chaque échéance, et cet article sera actualisé dès l'annonce du taux 2027. Anticiper de quelques semaines permet parfois d'obtenir un meilleur taux garanti pour dix ans.

Les taux du PEL selon la date d'ouverture

Votre relevé annuel l'indique en toutes lettres : c'est le jour de souscription, et lui seul, qui fixe la rémunération de votre épargne logement. Les chiffres ci-dessous proviennent du tableau des taux publié par service-public.fr, relu en septembre 2026.

Date d'ouverture du PEL	Taux brut	Taux du prêt associé
Depuis le 1er janvier 2026	2 %	3,20 %
Année 2025	1,75 %	2,95 %
Année 2024	2,25 %	3,45 %
Année 2023	2 %	3,20 %
Août 2016 à décembre 2022	1 %	selon la date
Février à juillet 2016	1,5 %	selon la date
Février 2015 à janvier 2016	2 %	selon la date
Août 2003 à janvier 2015	2,5 %	selon la date
Juin 2000 à juillet 2003	3,27 %	selon la date
Juillet 1999 à mai 2000	2,61 %	selon la date

Un détail change tout : le taux de 2 % est le même pour un PEL de 2023 et pour un PEL de 2026, mais la fiscalité ne l'est pas pour un plan de 2015. Le taux brut ne dit donc pas grand-chose seul. Il faut regarder ce qui reste après impôt.

Le rendement net du PEL en 2026 : ce que la fiscalité vous laisse

Pour un PEL ouvert depuis le 1er janvier 2018, le fisc prélève sur les intérêts la fameuse flat tax de 30 %, ou PFU (prélèvement forfaitaire unique). Elle se décompose en 12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux, selon la fiche de l'administration. Et elle s'applique dès la première année, sur les intérêts inscrits chaque 31 décembre.

Le calcul est simple. Un taux brut de 2 % donne un rendement net de 1,40 %. Un plan de 2024 à 2,25 % descend à environ 1,58 % net. Un plan de 2025 à 1,75 % tombe à 1,23 % net. Et les PEL à 1 % ouverts entre 2016 et 2022 ne rapportent plus que 0,70 % net.

Face à eux, le Livret A est remonté à 1,7 % au 1er août 2026, et le LEP est resté à 2,5 %, comme l'a annoncé le communiqué du ministère de l'Économie sur l'épargne réglementée. Ces deux livrets ne supportent ni impôt ni prélèvements sociaux. Le taux affiché est donc le taux net.

Résultat : un PEL ouvert en 2026 rapporte moins qu'un Livret A une fois taxé, tant que le livret reste à 1,7 %. L'argument du PEL neuf n'est plus le rendement immédiat. C'est la garantie : son taux est fixe pour dix ans, alors que celui du Livret A est révisé deux fois par an et peut baisser.

Le cas particulier des revenus modestes

L'acompte de 12,8 % au titre de l'impôt n'est pas toujours définitif. Les foyers dont le revenu fiscal de référence reste sous les seuils prévus peuvent demander une dispense d'acompte à leur banque, avant le 30 novembre de l'année précédente. Et lors de la déclaration, l'option pour le barème progressif reste possible si elle est plus favorable. Les 17,2 % de prélèvements sociaux, eux, restent dus dans tous les cas.

Les vieux PEL : quand garder son plan rapporte plus qu'un livret

C'est ici que se joue la vraie question pour des millions de détenteurs d'un PEL. Les plans ouverts avant le 1er janvier 2018 obéissent à une autre fiscalité, bien plus douce. Leurs intérêts sont exonérés d'impôt sur le revenu pendant les douze premières années. Seuls les prélèvements sociaux s'appliquent.

Prenons un exemple. Un PEL ouvert fin 2014 au taux de 2,5 %, encore dans ses douze premières années, subit seulement 17,2 % de prélèvements sociaux. Son rendement net atteint environ 2,07 %. C'est nettement plus que le Livret A à 1,7 %, et plus que n'importe quel PEL ouvert depuis 2018. Même un plan de 2015 à 2 % reste à environ 1,66 % net, au niveau du livret.

Le calendrier des prélèvements sociaux dépend lui aussi de l'ancienneté du contrat. Pour les plans ouverts avant le 1er mars 2011, ils sont prélevés en une seule fois au dixième anniversaire ou à la clôture. Pour les plans plus récents, ils sont retenus chaque année, au moment où les intérêts sont inscrits sur le compte.

Ce qui change à partir de la treizième année

L'avantage a une date de fin. À partir de la treizième année, les intérêts d'un plan ancien deviennent imposables, comme ceux d'un PEL récent. Un plan ouvert en 2014 y entre en 2026, à son douzième anniversaire, et les plans à 2,5 % plus anciens y sont déjà. À ce moment, son rendement net tombe autour de 1,75 %, à peu près le niveau du Livret A.

🏦 LE PEL EN 2026 : ARNAQUE OU BON PLAN ?

Des millions de Français en ont un... et la plupart ne savent même plus s'il sert à quelque chose 👇

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— L'epargnant libre (@epargnantlibre) 5 septembre 2026

Autre limite à connaître : après dix ans, un PEL n'accepte plus aucun versement. Il continue de produire des intérêts pendant cinq ans au plus, puis il est transformé automatiquement en compte sur livret ordinaire au bout de quinze ans, avec la rémunération, souvent faible, de ce produit. Vérifiez donc sur votre relevé l'ancienneté du contrat et le temps restant. Pour les plans signés avant le 1er mars 2011, les règles de durée diffèrent : votre banque doit vous indiquer si le plan produit encore des intérêts au taux du PEL.

La prime d'État, un reste d'avantage pour les anciens plans

Les PEL ouverts avant 2018 donnent aussi droit à une prime d'État, versée seulement si le détenteur souscrit un prêt épargne logement. Son montant varie selon l'époque de souscription et reste plafonné à 1 525 euros, avec des conditions liées au projet et à la famille. Les plans ouverts depuis le 1er janvier 2018 n'y ont plus droit. Pour un vieux PEL, clôturer sans emprunter revient donc à renoncer à cette prime.

Comment ouvrir un PEL en 2026 et quelles conditions respecter ?

L'ouverture d'un PEL se fait dans n'importe quelle banque, en agence ou en ligne. Toute personne physique peut en ouvrir un, y compris un mineur. La règle est stricte sur un point : un seul PEL par personne. Détenir deux plans en même temps est interdit. Dans un foyer, en revanche, chaque membre peut avoir le sien.

• Versement initial : 225 euros au minimum à l'ouverture du PEL.
• Versements annuels : 540 euros par an au minimum, soit 45 euros par mois. Le rythme est libre, mensuel, trimestriel ou annuel, selon ce qui est prévu au contrat.
• Plafond du PEL : 61 200 euros de versements, hors intérêts capitalisés. Le montant maximum atteint, aucun dépôt supplémentaire n'est accepté.
• Durée : quatre ans au minimum, dix ans au maximum, avec une prorogation possible d'année en année après la quatrième année.

La principale obligation du titulaire : effectuer les versements annuels sans en rater un. Un plan qui ne respecte pas le minimum de 540 euros peut être requalifié par la banque, et vous perdriez le taux garanti. La plupart des épargnants règlent la question avec un virement automatique mensuel, programmé dès l'ouverture.

Le prêt épargne logement : un droit qui a encore de la valeur ?

Le PEL ouvre un droit à prêt pour financer la résidence principale. Le montant maximum du crédit atteint 92 000 euros. Il peut servir à un achat immobilier, à une construction, ou à des travaux d'amélioration énergétique du logement. Une résidence secondaire n'est pas concernée. Une famille qui agrandit sa maison, lance une construction neuve ou engage des travaux de rénovation énergétique peut donc y recourir.

Le taux du prêt suit, lui aussi, l'ancienneté du PEL : 3,20 % pour un PEL ouvert en 2026, 2,95 % pour 2025, 3,45 % pour 2024 et 3,20 % pour 2023. Le montant réellement accordé se calcule sur les intérêts acquis pendant la phase d'épargne. Plus vous avez épargné longtemps, plus le droit à prêt est élevé.

Ce droit a-t-il un intérêt réel ? Tout se joue sur les offres de crédit immobilier du moment. Quand les banques proposent moins cher, le prêt épargne logement n'apporte rien. Quand elles remontent leurs barèmes, il devient un complément utile, à taux fixe et connu à l'avance. Pour un projet immobilier lointain, c'est une assurance plutôt qu'une bonne affaire. Et le prêt peut financer des travaux importants dans la résidence principale, ce qui élargit son usage au-delà du seul achat.

Retrait et clôture du PEL : ce que vous perdez selon la date

Un PEL ne permet aucun retrait partiel. Sortir de l'argent, c'est clôturer le plan. Et la date de clôture compte beaucoup :

• Avant deux ans : les intérêts sont recalculés au taux du compte épargne logement (CEL), bien plus bas, et le droit à prêt disparaît.
• Entre deux et trois ans : vous gardez le taux du PEL, mais vous perdez le droit au prêt.
• Entre trois et quatre ans : le taux est conservé pour trois ans et le droit à prêt reste ouvert, mais réduit.
• Après quatre ans : la fermeture du PEL se fait sans pénalité, et les droits acquis restent utilisables.

Pour la gestion de votre argent, la règle est donc claire. Un PEL neuf n'a de sens que si vous êtes certain de ne pas toucher à cette épargne pendant quatre ans. Pour une réserve de précaution, le Livret A ou le LEP restent plus souples, sans délai et sans condition.

Faut-il ouvrir, garder ou fermer son PEL en 2026 ?

La décision tient à trois éléments : l'ancienneté du PEL, votre projet immobilier et votre horizon. Voici les cas les plus fréquents.

Vous avez un PEL ouvert avant 2018 au taux de 2,5 %. Gardez-le tant qu'il n'a pas atteint sa douzième année : c'est l'un des meilleurs placements sans risque du moment, avec un rendement net supérieur au Livret A. Surveillez simplement la date à laquelle il cessera d'être exonéré d'impôt.

Vous avez un PEL à 1 % ouvert entre 2016 et 2022. Son rendement net est faible, 0,70 % pour un plan soumis à la flat tax. Si vous n'avez aucun projet de crédit, la clôture après quatre ans permet de placer cette épargne ailleurs, sur un livret ou une assurance vie. Si un achat se profile, le droit à prêt peut encore justifier de le garder.

Vous hésitez à ouvrir un PEL en 2026. À 1,40 % net, il fait moins bien que le Livret A aujourd'hui. Son seul atout est la durée : un taux fixe sur dix ans, alors que le livret peut baisser dès la prochaine révision. Pour un parent qui veut constituer un capital pour un enfant, ou pour un salarié qui prépare un achat dans cinq ou six ans, cette sécurité a une valeur. Pour de l'argent disponible, beaucoup moins.

Vous êtes dirigeant d'entreprise ou travailleur indépendant. Le PEL reste un placement de particulier : une société ne peut pas en détenir, et le prêt épargne logement ne sert ni à la création d'entreprise, ni à l'achat d'un local professionnel, ni à celui d'un véhicule. Pour un chef d'entreprise qui prépare sa retraite ou la création d'une nouvelle activité, d'autres solutions existent. Le PEL garde son intérêt pour un seul type de projet : le logement personnel.

À retenir : le PEL est un produit d'épargne à long terme, pas un livret. Il se compare à d'autres placements à horizon long, comme l'assurance vie en fonds en euros, dont le rendement varie selon le contrat et la gestion choisie. Pour mesurer l'ensemble des règles fiscales qui touchent l'immobilier cette année, la liste des changements de la fiscalité immobilière en 2026 complète ce tableau.

PEL, succession et transmission : ce qu'il faut savoir

Un PEL peut servir à préparer une transmission, mais avec des limites. Au décès du titulaire, le plan est clôturé et son capital entre dans la succession, sans avantage particulier sur les droits à payer. Les héritiers peuvent toutefois, sous conditions, reprendre le plan à leur nom et conserver les droits à prêt acquis, ce qui garde un intérêt pour un projet immobilier dans la famille.

Pour un parent, ouvrir un PEL au nom d'un enfant mineur reste une pratique répandue : l'enfant garde le taux de l'année d'ouverture, et le droit à prêt pourra financer, plus tard, son premier logement. C'est une manière simple de placer de l'argent pour lui de façon sécurisée. Les autres montages destinés à préparer une succession immobilière, plus puissants, sont détaillés dans notre article sur les cinq manières de transmettre un patrimoine immobilier en limitant les impôts.

Dans le contexte actuel, où le coût du logement pèse lourd sur le budget des ménages, comme le montre notre enquête sur les sacrifices que les Français consentent pour se loger, un apport constitué sur un PEL reste un vrai levier pour décrocher un crédit. Les banques regardent la régularité de l'épargne autant que son montant.

Vos questions sur le PEL en 2026

Le taux du PEL change-t-il en cours de route ?

Non. Le taux d'un PEL est fixé à la date d'ouverture et reste le même pendant toute la vie du plan. Seuls les plans ouverts après la prochaine révision, au 1er janvier 2027, auront un taux différent, calculé en décembre 2026 selon la formule réglementaire.

Peut-on transférer un PEL dans une autre banque ?

Oui, le transfert est possible sans perdre ni le taux ni l'ancienneté du plan. La nouvelle banque se charge de la demande auprès de l'ancienne. Des frais de transfert peuvent être facturés : ils figurent dans la brochure tarifaire de chaque établissement.

Que se passe-t-il pour les PEL arrivés à quinze ans ?

Pour les plans concernés par la limite de durée, le PEL cesse de produire des intérêts au taux du plan et devient automatiquement un compte sur livret ordinaire. L'épargne reste disponible, mais sa rémunération tombe au niveau, souvent faible, de ce livret bancaire.